Получение гражданами налогового вычета за потребительский кредит

Сегодня предлагаем информацию: "Получение гражданами налогового вычета за потребительский кредит" с самым полным описанием. Здесь собрана вся информация по теме. В случае возникновения вопросов - задавайте нашему дежурному специалисту.

Возврат подоходного налога по кредиту

Ежемесячно каждым гражданином нашей страны отдается государству часть собственного заработка в виде подоходного налога. При этом, чем больше заработная плата, тем большей будет сумма налога. Но если вы являетесь заемщиком, то в некоторых случаях у вас есть не только возможность возврата страховки по кредиту, но и возместить этот вид налога.

Возвратить налог по кредиту имеют право только резиденты, имеющие идентификационный номер. Также обязательным условием является то, чтобы работодателем заемщика был уплачен в бюджет подоходный налог НДФЛ, поскольку возвращению из бюджета подлежат лишь зачисленные в него средства.

Для возвращения налога за кредит необходимо до 1 апреля предоставить в налоговый орган годовую налоговую декларацию за прошлый (отчетный) год. При этом заемщик имеет право до 1 марта обратиться в налоговую инспекцию с просьбой заполнить такую декларацию за него, где обязаны бесплатно предоставить услуги по такому заполнению.

Примечание: на практике такие декларации от желающих возвратить налог принимаются лишь до конца года, а больший срок – до 1 апреля – действует в основном для тех, кто вносит подоходный налог в бюджет.

Возврат налога за потребительский кредит

Получение налогового вычета с потребительского кредита невозможно, за исключением того случая, если потребительский кредит является целевым и предназначен именно для покупки жилья (в такой способ нередко приобретаются дома/квартиры на вторичном рынке). Это должно быть четко оговорено в кредитном договоре. Если потребительский кредит был потрачен на покупку жилья, а в кредитном договоре об этом ничего не сказано, то возврат налога невозможен. Возврат налога по автокредиту также не допускается.

Возврат оплаченного налога за ипотечный кредит

Человек, покупающий в собственность недвижимость (квартиру, комнату, дом, земельный участок) по ипотеке, при ее стоимости не более 2 млн. рублей имеет возможность возвратить уже упомянутые 13% от суммы покупки (кредита). При стоимости жилья, превышающей 2 млн. рублей без учета суммы процентов, вычет от суммы покупки не должен быть более 260 000 рублей. Но, кроме этой суммы можно также получить и 13% от процентов, внесенных по договору кредита.
Для возврата удержанного после приобретения недвижимости подоходного налога потребуется написать заявление на имя начальника ФНС

и предоставить в Налоговую инспекцию следующий пакет документов:
  • декларация по налогам на доходы за прошедший год (форма 3-НДФЛ);
  • справка о доходах (форма 2-НДФЛ);
  • документы, которые подтверждают затраты на покупку недвижимости;
  • документы, которые подтверждают права на собственность недвижимости (акт приема-передачи, договор купли-продажи, свидетельство собственности);
  • документы, которые подтверждают оплату процентов (в рублях) по ипотечному кредиту;
  • кредитный договор.

Налоговый вычет при ипотеке при наличии утвердительного постановления ИФНС может осуществляться одним из следующих способов:

  • Путем перечисления денежных средств на банковский счет заявителя (возврат ранее вычтенного подоходного налога).
  • Компенсирование налога по месту работы (некоторое время подоходный налог не будет взиматься с зарплаты).

Расчет налогового вычета при ипотеке.

Возврат налога при кредите на образование

В случае с кредитом на образование налоговый вычет возможен при следующих условиях: если ребенок учится на дневной форме, а его возраст не более 24 лет. Оформлять возврат подоходного налога разрешено как родителям, так и учащимся, которые на обучение зарабатывают самостоятельно.
Для возврата налога при кредите на образование, кроме заявления, необходимо будет предоставить перечисленные ниже документы и их копии:

  • в зависимости от возраста ученика – его свидетельство о рождении и паспорт родителя или паспорт ученика;
  • заверенная лицензия учебного заведения;
  • документы, подтверждающие внесение оплаты за обучение;
  • договор, который заключен учебным заведением с обучающимся (в нем должны быть определены сроки обучения, форма и стоимость учебы);
  • справка о доходах заявителя (форма 2-НДФЛ).

Следует помнить, что возврат подоходного налога – это право гражданина, а не обязанность сотрудников Налоговой инспекции. Поэтому человек должен самостоятельно предпринимать действия для получения налогового вычета. И, конечно же, для того чтобы иметь возможность возврата подоходного налога, его изначально необходимо оплачивать, так как любые суммы считаются на основе белой (официальной) части зарплаты, которая облагается налогом.

Получение налогового вычета за кредит, образование, обучение

При покупке или ремонте новоприобретенного жилья часто не получается использовать только свои средства, а заем дело не дешевое, поэтому стоит узнать как получить законный налоговый вычет за кредит. Таким правом может воспользоваться практически каждый гражданин, который использовал ипотечный кредит на покупку жилья. И не только жилья, ведь возврат процентов по кредиту за счет заемных средств можно применит к потребительскому кредиту.

Кто может рассчитывать на возврат

Возврат 13% НДФЛ с кредита полагается только резидентам страны, которые имеют идентификационный код. Еще одним важным критерием являются отчисления налога на доходы физических лиц, ведь именно ним формируется сумма возврата.

Возврат налога по ипотеке сложным не является, но нужен базовый набор документов и подтверждающие квитанции об оплате за жилье. Также есть возможность воспользоваться правом на возврат при получении потребительского кредита.

Важно! Между этими двумя видами кредитования существенная разница, так ипотека выдается на целевое приобретение жилья, в то время как потребительский кредит не имеет целевого предназначения. При ипотеке – именно приобретенное жилье становиться залогом, при потребительском, таких гарантий нет. Заемщик имеет право распоряжаться средствами как ему угодно.

Использование средств полученных от банка, по заведомо более высоким процентам не может быт компенсировано возвратом НДФЛ. Так как проведение торжеств, например свадьбы в кредит, или покупка дорогой техники – это не затраты первой необходимости.

Но в, то же время потребительский кредит может быть взят для следующих нужд:

  1. Оплата за образование.
  2. Покупка лекарств и лечение, которое жизненно необходимо.
  3. Лечение собственное и близких родственников – родителей, супругов, детей.
Читайте так же:  Долгое время не могу найти работу что делать

Эти затраты подвергаются частичному возврату.

Кредит на жилье

Максимально возможный объем, который можно вернуть за кредит, точнее в уплату его процентов – это 390 тыс. рублей. Условия для получения возврата:

  1. Официальное трудоустройство в период, за который производится возврат.
  2. Покупка квартиры не должна быть произведена у близких родственников или взаимозависимых лиц.
  3. Получает вычет тот, на кого оформлен кредит.

Подать нужно стандартный набор документов:

  1. Справку 2-НДФЛ, декларацию 3-НДФЛ.
  2. Паспорт собственника.
  3. Договор купли-продажи, акт приема-передачи объекта (квартиры).
  4. Заявление с указанием расчетного счета.
  5. Документы, подтверждающие внесение оплаты по кредиту.

Образование

Каждый гражданин имеет право на образование, но оно подчас стоит так дорого, что просто не хватает средств на его оплату. Решение – кредит, особенно это актуально для людей, которые уже работаю по своей профессии, но для карьерного роста и повышения оклада нужен документ об образовании.

Так как обучение – это важный социальный аспект, государство готово частично возмещать сумму, потраченную на него. Ключевое условие – это отчисления налога в госбюджет, то есть трудоустройство студента. То есть, если он работает и оплачивает свое обучение, то может рассчитывать на вычет с процентов кредита. Сумма, которую можно вернуть зависит от объема отчислений налога, но она не может превышать 15,6 тыс. рублей.

В тех случаях, когда платит не сам учащийся, а его родители, супруг, брат или сестра, то сумма в пределах 6,5 тыс рублей.

Для оформления следует обратиться в территориальный орган ИФНС по месту прописки. При себе иметь такой пакет документов:

  1. Паспорт заявщика, даже если оформляется вычет за обучение родственника.
  2. Паспорт студента, и свидетельство о его рождении.
  3. Договор, заключенный с ВУЗом на платное обучение.
  4. Лицензия образовательного учреждения.
  5. Документы (квитанции), которые подтверждают понесенные расходы.
  6. Справка формы 2-НДФЛ, можно получить у работодателя.
  7. Декларация формы 3-НДФЛ.
  8. Заявление, написанное собственноручно заявщиком, в нем указывается р/с для перечисления средств.
  9. Идентификационный номер заявщика.

Некоторые особенности получения вычета за обучение

Прежде чем заявлять право на налоговый вычет по такому кредиту на обучение нужно знать некоторые особенности, среди них:

  • При оплате самим студентом, то есть если он работает, форма обучение не имеет значения.
  • Если оплачиваются средства родственником, то возврат может быть только при дневной форме обучения и за студента, которые не достиг 24 лет.
  • Вычет просчитывается за год, в котором проведены платежи. В этом случае рационально подавать заявку после оплаты всего курса обучения.
  • Вычет предоставляется не только при оплате кредитными средствами обучения в высших учебных заведениях, но и в других лицензированных образовательных учреждениях.
  • Договор кредитования предъявлять не нужно, так как интересует не сам фат получения кредита, а целевое его использование.

Возврат можно сделать, если кредит был взят на лечение собственное или близкого родственника. Сумма также ограничена, больше чем 15,6 тыс. вернуть не получиться, независимо от потраченного.

Есть некоторые заболевания, при лечении которых возврат 13% происходит из фактически потраченной суммы. Перечень болезней утверждает правительство.

Лечебное учреждение должно обязательно иметь лицензию. Естественно в тот период, за который планируется делать возврат нужно официально работать и отчислять средства. Документы, которые нужно обязательно предоставить:

  1. Паспорт, справка 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ, документы, подтверждающие затраты, заявление о возврате с реквизитами – это стандартные документы для любого вычета.
  2. Договор с медучреждением. На нем должна быть пометка – «Для налоговых органов РФ».
  3. Лицензия медучреждения.

Сроки возврата, ожидания

Независимо от того, за что именно происходит возврат средств, сроки проверки документов – 3 месяца. При позитивном решении придется ждать еще 1 месяц – за это время деньги перечислят на счет указанный в заявлении. Вернуть средства можно за 3 предыдущих года.

Получение нецелевого потребительского кредита не считается государством огромное необходимостью, поэтому возврат средств (13% НДФЛ) может производиться, только если будет доказано, что деньги потрачены на лечение или образование. Естественно можно заявлять права на возврат по ипотечному кредиту.

Как получить налоговый вычет по кредиту: нюансы и порядок оформления

Сегодня пользователи банковского сервиса часто сталкиваются с кредитованием физических лиц. Это явление, выгодное как банку, так и клиенту. Когда оформляется займ, крайне важно обращать внимание на все условия договора – размер выплат, сроки покрытия, процентную ставку и т.д. Но есть ещё один существенный момент – налоговый вычет по кредиту и его процентам. Эту тему и рассмотрим в статье.

Виды кредитов и их специфика

Чтобы эффективно обсуждать вопрос налогового вычета по кредиту, нужно разобраться с тем, какие есть вообще виды займа. После можно будет рассмотреть, по каким кредитам вообще полагается налоговый вычет.

Сегодня банковский сервис всё активнее развивается, и банки разрабатывают непрерывно новые и совершенствуют уже действующие кредитные продукты и предложения. Среди нынешних клиентов большим спросом пользуются такие виды займа:

  • ипотечный кредит – заёмные деньги, предоставляемые для приобретения жилья;
  • целевой заём, выдаваемый на строительство своего дома или улучшение жилищных условий;
  • потребительский кредит – выдаётся на разные цели (например, на покупку бытовой техники, электроники, оплату каких-либо услуг);
  • автокредит – название недвусмысленно говорит о приобретении транспортного средства как цели такого займа;
  • кредитка – особенно популярный продукт среди физических лиц;
  • кредит, оформляемый гражданином ради покупки определённого товара;
  • заём быстрой выдачи – он же экспресс-кредит (выдают в микрофинансовых организациях).

Каждый вид имеет свои плюсы и минусы, приоритетные цели применения денег и возможности. Клиенты, оформляющие тот или иной займ, нередко интересуются: в их случае можно ли получить налоговый вычет?

Примечание 1. Под улучшением жилищных условий понимается, например, ремонт.

Но как получить обратно 13% при оформлении автокредита или потребительского займа? И вообще возможно ли это? Рассмотрим эти вопросы далее.

С какого займа получают налоговый вычет?

Пользуясь заёмными деньгами, предоставляемыми в банках, их пользователи далеко не всегда знают, что могут вернуть часть выплаченных по кредиту средств. Государство возвращает 13% в рамках имущественного вычета.

Читайте так же:  Выгул потенциально опасных собак

Процесс получения этих денег совсем несложный, но требует приличное количество времени.

Примечание 2. Общий порядок такой: заёмщик собирает необходимую документацию, пишет заявление и обращается с этими бумагами в соответствующие инстанции.

Налоговый вычет можно получить по таким видам кредитования:

  • образовательный займ – деньги, выдаваемые для оплаты обучения (в т.ч. детей);
  • кредит на оплату лечения – оформляется при необходимости сделать операцию, купить дорогие лекарства и т.д.;
  • заём на улучшение условий жилищной действительности (уже упоминался).

Подробнее коснёмся первых двух пунктов, т.к. третий предусмотрен законом напрямую. Образование и лечение же – специфические темы в контексте налогового вычета.

На обучение

Чтобы получить налоговой вычет по кредиту, взятому для оплаты обучения, нужно выполнить некоторые условия:

  • обучающийся должен быть студентом дневного образовательного курса;
  • возраст – до 24 лет;
  • образование получается в Российской Федерации.

Государство законодательным образом определило ограничения по размерам возмещения:

  • если обучается лицо, получившее заём, компенсация не может быть больше 120 000 рублей;
  • если образование оплачивается другим лицом – лимит составит 50 000 руб.

Примечание 3. Получение налогового вычета будет выгоднее, если вносить плату за обучение раз в год, а не целиком за всю дистанцию обучения.

Условия, предусмотренные государством по части возврата налоговых 13% допускают ощутимую компенсацию, хотя и при некоторых ограничениях. В любом случае игнорировать возможность не стоит, поскольку можно будет вернувшиеся деньги потратить на другие полезные вещи.

На лечение

Оформление займа для покупки дорогостоящих препаратов или оплаты не менее дорогого лечения или операции – весомый повод представить в налоговый орган заявление на получение вычета.

В этом случае также есть свой лимит. Заёмщик по закону не может получить сумму более 120 000 рублей. При этом лечение должны проходить или лицо, на которое оформлен кредит, или супруг/супруга, или дети, не достигшие совершеннолетия, или родители.

Чтобы избежать трудностей с возвращением подоходного налога, нужно заблаговременно проверить то медицинское учреждение, где будет проводиться лечение. В частности крайне важно наличие лицензии, подтверждающей легальность деятельности больницы/медцентра/пр.

Среди документов, предоставляемых в налоговую службу, должны быть приложенные квитанции оплаты.

Примечание 4. Следует изучить перечень лекарств, который утверждён российскими властями для получения налогового вычета.

Автокредит

Как понятно из всего вышеописанного, займ на покупку транспорта не относится к тем, по которым можно вернуть подоходный налог. Российское законодательство это не предусматривает.

Далее рассмотрим, какие основания исключают компенсационную выплату по кредиту для купившего машину. Уделим внимание и такому вопросу: получает ли налоговый вычет продавец транспорта и почему?

Почему нет компенсации для покупателя?

Покупка автомобиля не подразумевает вычет в связи с такими основаниями:

  1. Авто не фигурирует в списке имущества, приобретение которого сопряжено с компенсационными выплатами. Факт отражён в статье .220 Налогового кодекса Российской Федерации.
  2. Транспорт по определению не имеет отношения к недвижимости, покупка которого облагается подоходным налогом. В официальном списке приобретаемого имущества есть лишь недвижимость.
  3. По сей день ещё не возникало ситуации обсуждения вопроса включения автомобиля в перечень имущества, при покупке которого положен налоговый вычет.
  4. В большинстве случаев заёмщик приобретает автомобиль стоимостью не более 800 000 рублей. Такая сумма не может подразумевать существенные компенсации. Образцы транспортных средств стоимостью более 1 000 000 покупаются единично, и возмещение по НДФЛ тут не играет большой роли.
  5. Налоговый кодекс России предусматривает компенсационную выплату только для тех граждан, кто систематически выплачивает подоходный налог. Когда покупается автомобиль, это не облагается налогом в 13%, потому и возмещения тут не может быть.

Возможно, в будущем данный вопрос будет пересмотрен правительством, но на текущий момент тенденций, говорящих о возможности перемен, на горизонте нет.

Сделка по покупке автомобиля подразумевает наличие не только покупателя, но и продавца. В ситуации с последним есть нюансы, позволяющие говорить об актуальности налогового вычета.

[3]

Компенсация для продавца

Все граждане РФ облагаются НДФЛ. Само по себе это означает, что продавец машины вправе ожидать получения налогового вычета.

Что потребуется от бывшего владельца автомобиля, который был продан:

  • собрать документацию;
  • обратиться в налоговую.

Важны все бумаги, имевшие отношение к сделке купли-продажи транспортного средства.

Для получения налогового вычета нужны:

  • справки, которые свидетельствуют о временном промежутке, в течение которого транспорт являлся собственностью продавца;
  • соглашение по купле-продаже имущества;
  • копия технического паспорта, в котором должна быть отметка, говорящая о смене владельца;
  • документы оплаты, подтверждающие получение денег от покупателя;
  • 3-НДФЛ (главный отчётный документ физлица по налогам на доходы);
  • заявление на предоставление компенсации после осуществления продажи автомобиля.

Налоговый вычет в данном случае позволит существенно уменьшить объём выплачиваемого налога с приобретённой прибыли от реализации сделки.

Для бывшего владельца ТС получение возмещения будет приятным моментом, т.к. уменьшаются потери в прибыли от продажи авто.

Когда вычет полагается по страховке?

Можно ли получить выплату по страховке? Страхование жизни по займу также даёт возможность получить компенсацию. Для этого необходимо соблюсти ряд условий:

  1. Страхование оформляется на период от пяти лет.
  2. Соглашение было оформлено на лицо, оплатившее страхование, или на его ближайших родственников. К последним относятся муж/жена (причём учитывается статус вдовы/вдовца), родители (в том числе приёмные), дети (также – в т.ч. приёмные). Главным отличием, например, от возмещения за оплату обучения является отсутствие лимитов по возрасту для детей. Компенсация правомерна даже при оформлении страхования жизни совершеннолетних.
  3. В наличии официальная трудоустроенность. Систематически выплачивается подоходный налог.

По своему происхождению налоговое возмещение является частью не облагаемых подоходным налогом доходов. Данный факт обеспечивает возвращение гражданину суммы, большей, чем та, что ушла в бюджет страны.

Примечание 5. Если у заёмщика нет официальной работы, и он не платит подоходный налог, компенсации не будет.

Как получить налоговый вычет?

Как происходит возврат налога в банке?

При равнозначных ежемесячных платежах по кредиту для получения налогового вычета нужно:

  • полностью покрыть долг по займу;
  • в преддверии ближайшей даты выплаты обратиться к организации, предоставившей кредит.
Читайте так же:  Как получить субсидии и льготы на строительство дома многодетным семьям
Видео (кликните для воспроизведения).

После этого банк проведёт перерасчёт суммы покрытия долга и составит другой план выплат. В некоторых случаях возможно полное освобождение заёмщика от возвращения задолженности.

Если кредит покрывался разными по сумме выплатами, порядок немного отличается:

  • клиент должен сделать пополнение кредитного счёта (не важно, каким способом);
  • после этого он обращается к организации, в которой выдан займ;
  • оформляет договор о заблаговременном погашении кредита.

Затем в течение какого-то времени сторона кредитора принимает решение по заявлению.

Примечание 6. Налоговое возмещение, например, по займу, полученному в Сбербанке, осуществляется через перерасчёт задолженности и пересмотр расписания выплат.

Казалось бы, преимущества налогового вычета очевидны. Как минимум гражданин компенсирует часть своих расходов. Но в случае с кредитованием есть нюансы.

Разнообразие вариантов предоставления заёмных средств требует тщательного изучения условий кредитования и выбора наиболее оптимального из них. Это очень важно, ведь в какой-то момент можно столкнуться с ситуацией повышения процентной ставки кредитующей организацией.

[1]

Именно поэтому осведомлённые клиенты стараются возместить потери из-за начисляемых процентов через получение налогового вычета.

Примечание 7. Такие действия находятся в законном поле и актуальны как в случае полного покрытия займа, так и частичного.

Особенности оформления

Такая процедура, как оформление налоговой компенсации, имеет свой порядок и ряд правил. Даже при соблюдении всех условий могут возникнуть трудности.

Чтобы предупредить какие-либо проблемы, нужно обладать определённой информацией.

Действия при отказе банка в выплате компенсации

Что делать, если банк отказывает в выплате налогового вычета? Такая ситуация требует обращения с заявлением, в котором должны быть указаны сумма возмещения и другие немаловажные нюансы.

При обращении к помощи юриста данный факт также фиксируется в заявлении. К документации необходимо приложить все имеющиеся доказательства. Срок, отведённый для подачи заявления, – три года.

[2]

Возможность досрочно закрыть кредит

Возмещение с кредита, который взять наличностью, допустимо при заранее предусмотренной договором возможности его заблаговременного погашения. По этой причине важно перед подписанием соглашения изучить подробно его условия. Если досрочная полная оплата не прописана, данный кредит не выгоден.

Исключение такой опции может быть намеренным: в таком случае банк больше выиграет, т.к. клиент не сможет претендовать на компенсацию.

Расчёт суммы возмещения

До посещения налоговой инстанции лучше лично посчитать сумму, которая должна будет возвращена по закону. Чтобы это сделать, сначала нужно посчитать соотношение полученных денег и выплаченных процентов. После следует вычислить, какая сумма уплачивается каждый месяц.

Какой процент назначается арбитражным судом?

Когда наступает момент обращения в налоговую службу, стоит понимать, что арбитражным судом определяется для выплаты тот процент, который уже выплачен с момента оформления кредитного сотрудничества клиента и банка до 100%-го погашения займа.

Заключение

Зная, как получить налоговый вычет, можно воспользоваться этой льготой при оформлении определённых видов займа. Процесс совсем не сложен, а результат для клиента банка весьма выгоден.

Как оформить налоговый вычет за получение потребительского кредита

Немногие граждане нашей страны знают, что они могут осуществить возврат процентов по кредиту в налоговой при соблюдении некоторых условий. Ведь каждый резидент РФ по действующему налоговому законодательству обязан заплатить 13% от полученного дохода. При официальном трудоустройстве этим занимается работодатель. И именно эти тринадцать процентов можно вернуть в ФНС. Давайте разберемся в условиях возмещения, процедуре и других особенностях. Оглавление

  • Аспекты возврата процентов
    • Какую сумму можно вернуть
    • Условия
  • Процедура возмещения
  • Возврат налога с потребительского кредита
  • Возврат потраченных средств за образование


Аспекты возврата процентов В ряде случаев вернуть подоходный налог можно через механизм налоговых вычетов. К этим случаям относится и оформление кредита.

Возврат 13 процентов с кредита потребительского

Если данные проценты по каким-либо причинам не уплачиваются гражданином (например, если их уплачивает на основании того или иного соглашения работодатель), то юридическое основание для оформления вычета в этом случае исчезает. Вместе с тем, ипотечный кредит де-факто может использоваться как основание для оформления вычета по расходам на покупку жилья.

Это очевидно — если бы человек не оформил ипотеку, то и квартиру купить бы не смог. Степень значимости ипотечного кредита с точки зрения оформления вычета может быть разной, и будет зависеть от величины первоначального взноса.

Если кредитная политика банка разрешает гражданам оформлять ипотеку без первоначального взноса — то сумма расходов на покупку квартиры в этом случае может на 100% соответствовать размеру ипотечного кредита (если она не превышает 2 000 000 рублей). Аналогичная закономерность может характеризовать и иные кредиты.

Можно ли получить налоговый вычет по потребительскому кредиту?

  • 15 600 рублей (собственное образование);
  • 6 500 рублей (образование родственников).

Если сумма ежегодного подоходного налога меньше этого размера, то в расчет принимается размер уплаченного налога. Вычет можно получить за кредит, направленный как на образование самого заемщика, так и его родственников: братьев, сестер, детей.

  1. Дневная форма обучения в образовательном учреждении.
  2. Наличие у него лицензии на образовательные услуги, выданное государственными лицензирующими органами.
  3. Возраст обучающегося не превышает 24 лет.
  4. Расчетная сумма — не более 50 тыс.

Особенности возврата процентов по кредиту в налоговой инспекции

При равных суммах ежемесячных выплат физическое лицо должно:

  • погасить задолженность в полном объеме;
  • до наступления даты следующего платежа обратиться в учреждение, которое выдало заемные денежные средства;
  • потребовать пересчитать сумму остатка и предоставить новый график выплат.

Заемщик, который погашает кредитные выплаты неравными долями, при желании вернуть подоходный налог должен:

  • внести на счет дополнительную сумму денег, чтобы банк видел положительную динамику выплат;
  • обратиться в учреждение, где были получены заемные средства;
  • подписать с банком договор о желании досрочного погашения кредита.

По рассмотренным заявкам кредитное учреждение принимает решение о перерасчете остатка, назначении нового графика выплат и даже освобождении от них.

Можно ли и как вернуть 13 процентов за потребительский кредит?

Каким образом осуществляется получение вычета с использованием подобных схем и можно ли вернуть подоходный налог с кредита? С какого кредита можно вернуть подоходный налог? ​Возврат подоходного налога — в виде предусмотренного законодательством России налогового вычета, де-юре возможен с кредита, который:

  1. Является ипотечным (оформляется в соответствии с законодательством об ипотечном кредитовании).
  2. Направлен на покупку жилой недвижимости.
  3. Оформлен физическим лицом, имеющим статус налогового резидента РФ.
Читайте так же:  Орден трудовой славы. льготы

Оформив данный кредит, гражданин вправе получить вычет:

  1. В величине 13% от стоимости квартиры, которая куплена с помощью соответствующего кредита.

При этом, стоимость квартиры, как правило, заметно больше величины займа, поскольку при ипотеке покупатель недвижимости обычно вносит первоначальный взнос за счет собственных денежных средств.

Получение гражданами налогового вычета за потребительский кредит

С этой точки зрения оформление вычета может быть крайне выгодным инструментом снижения кредитной нагрузки на покупателя квартиры. Но, правда, только при условии, что кредит будет выплачен в срок, не превышающий 12 месяцев.

Дело в том, что расходы на образование и лечение по законодательству РФ могут формировать базу по социальным вычетам. Их величина также составляет 13% от соответствующих расходов.

Налоговый вычет по процентам по кредиту

  • заявление;
  • паспорт;
  • ИНН;
  • справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ;
  • копию лицензии медицинского учреждения;
  • договор на получение платных медицинских услуг;
  • кредитный договор;
  • подтверждение расходов (чеки, квитанции, выписки и т. д.).

При возврате налога на образовательные услуги необходимо предоставить в налоговую службу:

  • паспорт (свидетельство о рождении) обучающегося;
  • паспорт и ИНН заемщика;
  • заявление;
  • договор с учебным заведением на предоставление платных образовательных услуг;
  • копию лицензии учебного учреждения;
  • кредитный договор;
  • подтверждение расходов (чеки, квитанции, выписки).

Что не облагается НДС в России? Читайте об этом здесь.

Как получить налоговый вычет по процентам по кредиту

Вычет с кредита на лечение Существует возможность возместить траты на лечение. Для большинства болезней сумма ограничена 120 000 рублей, но есть список исключений, основанный на списке болезней, определённых правительством РФ.
Для этого списка вычет происходит на основе процентов от суммы фактических расходов на лечение. Здесь действуют похожие условия, как и для вычета по кредиту на образование.
У медицинского учреждения должна быть выданная государством лицензия, между ним и заявителем (родственником заявителя) должен быть заключен договор о предоставлении платных медицинских услуг. Срок давности такой же – 3 года.

Как вернуть 13 процентов от кредита?

Законодательный регламент Можно ли вернуть 13 процентов с кредита по закону? Регламент получения налоговых вычетов различных форм за пользование кредитом, размер вычета и другие особенности устанавливаются Налоговым кодексом РФ: имущественного вычета — ст. 220 НК РФ, социальных вычетов за образование или медицинское обслуживание — ст. 219 НК РФ. Как написать заявление на возврат страховки по выплаченному кредиту? Ответ узнайте прямо сейчас.
к содержанию ↑ Как оформить через налоговую? Для оформления возврата процентов за потребительский кредит следует обратиться в налоговую инспекцию до окончания налогового года (до 1 апреля) и подать декларацию о доходах (3-НДФЛ), а в ней требуется указать расходы, по которым в дальнейшей планируется получить налоговые вычеты.

Можно ли вернуть налог с потребительского кредита

  • Размер вычета не может быть больше той суммы, которая уплачена резидентом за указанный год.
  • Как получить налоговый вычет 13% за обучение? Узнайте об этом из ролика: к содержанию ↑ В каких случаях вернуть средства невозможно? Налоговый вычет по одной из его форм предоставляется 1 раз, поэтому вторично воспользоваться одним из его видов нельзя. Вернуть НДФЛ по процентам за кредит не получится в тех случаях, когда потребительский кредит не был целевым и был использован на личные нужды, не соответствующие законодательству (то есть, не на улучшение жилищных условий, образование или медицинское лечение).

Залог считается приобретаемый товар. Кредитную карту необходимо погашать в течение короткого времени, имеет самую высокую процентную ставку среди остальных типов, ее лимит можно постоянно возобновлять. Экспресс-заем выплачивается в течение полугода. В основном суммы, взятые в кредит, небольшие.

Оформляются в любых точках продаж. Процесс не слишком сложный, но требует немало времени. Следует собрать определенный пакет документов, обратиться в банк или в специальный офис кредитного учреждения и подать заявление. Налоговый вычет предоставляется, если кредит взят с целью:

  • оплаты образования;
  • лечения;
  • улучшение условия для проживания.

Заемщик, оформивший потребительский кредит с целью оплаты образования для своих детей, студентов дневной формы обучения не старше 24 лет, вправе получить налоговый вычет.

Порядок получения налогового вычета – особенности и условия

О том, каков порядок получения налогового вычета, знают немногие. В статье приведен подробный план, а также расписаны условия льгот при покупке квартиры.

Общие сведения

Налоговый вычет – это возврат средств, ранее уплаченных трудоустроенным резидентом по налогообложению прибыли.

Дивиденды предоставляется на:

Строительство или покупку недвижимого имущества, находящегося на территории России.

Погашение процентов по кредитам или займам, взятых на строительство или покупку новой недвижимости. Кредит должен быть взят у организации, зарегистрированной в Российской Федерации.

Погашение уже уплаченных процентов по займам или кредитам, взятым у банковских организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

Условия получения налогового вычета при покупке квартиры

Государство вернет часть уплаченных средств следующим категориям граждан:

Резиденты, трудоустроенные официально, ранее (до 2014 года) не использовавшие свое право на получение налогового вычета в полном объеме.

Пенсионеры, работающие до момента покупки нового жилья в течение трех лет.

Особенности! Гражданин может не являться резидентом, если проживает на территории другой страны более половины дней в году, а также если лицо имеет вид на жительство в другой стране. Таких граждан называют нерезидентами. В то же время лица, не имеющие российского гражданства, но имеющие вид на жительство в РФ и проживающие на территории России более 6 месяцев в течение календарного года, признают резидентами.

Главные условия для получения налогового вычета при покупке квартиры – это трудоустроенность резидента страны и неполучение им дивидендов ранее в полном размере.

До этого были представлены условия, по которым можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Теперь рассмотрим случаи, когда налог государство не вернет:

  • Если гражданин является нерезидентом.
  • Если лицо не трудоустроено официально либо же получает серую заработную плату.
  • Если гражданин ранее получил максимально возможную выплату в 260 000.
  • Если резидент является индивидуальным предпринимателем, работающим по упрощенной системе выплат налогов государству.
  • Пенсионер может не получить выплату, если до момента покупки квартиры в течение трех лет не работал, так как налоги с прибыли он не уплачивал.
  • Если имущество было приобретено за счет компании, в которой работает человек.
  • В случае приобретения имущества по льготным государственным программам или с помощью использования субсидий.
Читайте так же:  Компенсация расходов сотруднику

Порядок расчета налогового вычета

Согласно правилам, которые установлены регламентом, максимальная сумма возвращения уплаченного налога – 260 000 российских рублей.

Максимальная сумма, с которой можно вернуть (согласно порядку) деньги при покупке квартиры, — 2 миллиона рублей. Как известно, ставка для резидентов страны равна 13 процентам. Следовательно, и вернуть деньги можно с этих уже уплаченных 13 процентов.

Приведем пример. Новое жилье резидент купил за 5 миллионов. По регламенту максимальная сумма, с которой может быть возвращен налог, равна 2 миллионам рублей. Поэтому деньги вернут только с этой суммы.

2 млн. * 13%= 260 000 рублей — на эту сумму налогового вычета может претендовать ходатайствующий.

Вернуть эти деньги государство может только при условии, что гражданин в течение предыдущих трех лет до момента покупки квартиры выплатил 260 000 рублей в результате налогообложения. То есть суммарная заработная плата за 3 года составила более 2 миллионов рублей.

Перенос выплат

В случае, если гражданину положена выплата в 260 000 (или иная) рублей, но за три предыдущих периода он не выплатил в результате налогообложения государству эту сумму, оставшиеся деньги можно вернуть с налога на прибыль в следующих налоговых периодах.

То есть оставшаяся сумма переносится на следующие года. Перенос стал возможен благодаря изменениям, вступившим в силу с 2014 года. Ранее налоговый вычет можно было получить только один раз в жизни, даже если его сумма была меньше, чем установленный максимум.

Для переноса выплат на следующие периоды следует подать в налоговую инспекцию дополнительное ходатайство. Делать это придется каждый год.

Особенности! Выплаты будут продолжаться до того момента, как гражданину будут выплачены все положенные средства. Срока давности по возврату средств не существует.

Приведем еще один пример для более наглядного понимания. С 2014 года лицо может получить несколько налоговых выплат, общий размер которых не превышает максимально возможную выплату в 260 000 руб. То есть гражданин может не только распределить выплаты на следующие года, но и получить несколько выплат с покупки разной недвижимости.

Главное условие получения выплат – сумма покупок не должна превышать установленный законом максимум. Допустим, в 2017 г. покупатель приобрел квартиру и получил вычет в размере 100 000. В этом же году он решил приобрести еще одну недвижимость. Налоговый вычет с нее составил еще 50 000 рублей. То есть гражданин может в будущем претендовать на выплату в 110 тысяч при покупке другого жилья.

Порядок получения налогового вычета

Условия получения налогового вычета при покупке квартиры уже были приведены ранее. Теперь рассмотрим порядок получения налогового возврата:

  1. Необходимо удостовериться, что вы имеет право на возврат средств, уплаченных в казну государства.
  2. Следует собрать необходимый пакет документов.
  3. Заполнить декларацию и подать ее в налоговое представительство по месту пребывания.
  4. Затем следует дождаться одобрения ходатайства. Деньги должны поступить на указанный расчетный счет в течение 4 месяцев с момента подачи заявления.
  5. Подробнее об условиях возврата средств с покупки квартиры можно узнать, просмотрев данное видео:

По порядку получения государственных дивидендов необходимо собрать следующие справки, документы, выписки:

  • В бухгалтерии по месту работы следует получить справку, подтверждающую сумму уже уплаченных или удержанных налогов за предыдущие три года. Справка должна быть предоставлена по форме типа 2-НДФЛ.
  • Свидетельство о госрегистрации имущества.
  • Акт о передаче квартиры или иного недвижимого имущества.
  • Договор о приобретении (обычно договор купли и продажи).
  • Справка, подтверждающая уплату стоимости квартиры продавцу.
  • Расчетный счет, на который будут перечислены дивиденды в течение 4 месяцев.
  • После того как все предыдущие документы были собраны, можно заполнять декларацию 3-НДФЛ.

При подаче рекомендуется сделать копии всех документов, но в налоговую следует прийти и с оригиналами.

В случае совместного приобретения квартиры (дома) обоими супругами в равных долях они оба могут претендовать на налоговые взыскания, сумма которых рассчитывается по формуле:

(Стоимость квартиры:2) * 13% — каждый из супругов получит соответствующую сумму выплаты.

При подаче ходатайства супругами дополнительно нужно будет предоставить:

Свидетельство, подтверждающее заключение брака, а также его копию.

Письменное заявление о согласии обоих супругов в получении вычета.

Важно! По закону при одобрении ходатайства о возврате денег сумма должна быть перечислена на указанный расчетный счет в течение 4 месяцев с момента подачи всех необходимых документов.

Видео (кликните для воспроизведения).

Кроме всех перечисленных свидетельств с собой лучше взять паспорт или иной документ, удостоверяющий личность ходатайствующего.

Источники


  1. ред. Славин, М.М. Становление судебной власти в обновляющейся России; М.: Институт государства и права РАН, 2013. — 880 c.

  2. Маранц, Ю. В. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О судебной системе Российской Федерации» / Ю.В. Маранц. — М.: Юстицинформ, 2014. — 120 c.

  3. Энциклопедия будущего адвоката: моногр. ; КноРус — М., 2012. — 1000 c.
  4. Ведихин, А. Forex от первого лица. Валютные рынки для начинающих и профессионалов / А. Ведихин. — М.: Омега-Л, 2005. — 428 c.
  5. CD-ROM. Теория государства и права. Учебник для вузов. — Москва: Высшая школа, 2014. — 991 c.
Получение гражданами налогового вычета за потребительский кредит
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here